[原创]我的工作总结
工 作 报 告
XX商务会所自二月份试运行已近半年，我对这段时间的工作情况及财务状况做个汇报。
一、 工作情况
XX商务会所自2月14日试运行已有5个多月时间，财务部建立了一支少而精的工作队伍，形成了一个有条有理的财务工作流程，规范、系统核算公司会计资料。财务部为促进企业经营的良性循环，本着为公司节约的原则，发挥财务监督职能，制定出一套切实可行的财务管理制度和岗位责任制度，做到分工明确、责任到人，内部相互分离、相互监督、相互制约，为会计资料的真实性、准确性提供了可靠的基础。具体岗位分工为：①采购、库管负责物资的进、出，采购每天根据营运需要，由配送部上报请购明细，在营业前将物品采购到位。库管根据送货单验收数量，配送部验收质量后入库。每月底盘点库存商品，及时反映盘盈盘亏情况，做到账证、账账、账实相符。②收银、出纳负责保管现金，收银员每天根据服务账单认真核对客人消费的单价、数量、金额，准确无误的核算每笔营业款，经审核登记后，送交出纳入账。出纳负责现金、银行结算，按财务制度支付各项费用。
对内，财务部为贯彻落实总公司的经营方针和经营目标，严谨财务工作，建立了一套内部控制制度。在实物资产控制方面，我们建立了对实物资产的采购、验收、入库、领用、盘点、保管等一套物流系统，环环相扣，相互牵制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。在货币资金控制方面，财务部对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，采用了“申请、审批、复核、支付”的程序办理货币资金的支付业务，并及时准确入账。在费用控制方面，按总公司要求制定出每月费用预算标准，财务部根据预算标准，严格执行预算控制制度，预算外资金均须经总公司批准方可实施，为公司有效的控制成本做好把关工作。
对外，我们积极配合营运做好服务工作，根据公司制定的管理指标，每天统计服务人员的业绩，核算订房、酒水提成，每月经审核后支付。虽然统计量大且繁琐，但财务部每个人都以公司利益为重，严肃认真做好统计工作。当然，在工作中，财务部也遇到了一些困难，XX商务会所是一个特殊行业，财务上有它的复杂之处，在这期间我也不断学习，不断摸索，尽力在以后的工作中进一步改进和完善财务工作，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
二、2-6月经营情况：
(一)总体情况
营业总额：216.69万
实收金额：143.84万回款率达66.38%
应收挂帐：64.95(不含借款)
经营费用：72.94万
2-6月营业额达到216.69万，完成全年预算指标的35.06%；
2-6月利润达到16.16万，完成全年预算指标的24.23%
(二)2-6月经营指标完成情况汇总表(单位：万元) 类别
年度
指标
2-6月
指标
指标占年度
比重
2－6月实际营业情况
2－6月指标完成率
2－6月完成年度指标比率
尚需完成的年度指标
收入
618
233
37.7%
216.69
93%
35.06%
64.94%
成本
154.5
58.25
37.7%
54.21
93.06%
35.08%
费用
167.21
73.33
43.86%
72.94
99.47%
43.62%
税金
59.97
22.53
37.57%
14.42
64%
24.05%
利润
66.69
4.66
6.9%
16.16
346.92%
24.23%
75.65%
n 与预算相比2-6月收入完成率达93%；
n 成本虽未超支，但根据同行业资料显示，成本应控制在实际收入23%以内，而2-6月平均成本达25%，高出同行业二个百分点。
n 费用和税金控制较好，均未超出预算。
(三)2-6月收入完成情况：(附图一)
二月
三月
四月
五月
六月
营业额
31.31
43.59
48.35
47.5
45.74
预算指标
28
40
50
55
60
完成率
111.82%
108.75%
96.7%
86.36%
76.23%
从表中看出二、三月完成预算指标，四、五、六月均未完成预算指标。
附图一
单位：万元
(四)2-6月成本情况：
%26#8226; 2－6月份经营成本共计54.21万元
%26#8226; 公司平均成本率为营业额的25.02％
%26#8226; 二月份成本控制最好，成本率为23.47％
2-6月经营成本情况
二月份
三月份
四月份
五月份
六月份
收入
31.31
43.59
48.35
47.5
45.74
成本
7.35
10.01
12.45
12.77
11.62
销售成本率
23.47%
22.96%
25.75%
26.88%
25.4%
(五)2-6月费用情况：
%26#8226; 2－6月份发生费用共计72.94万元
%26#8226; 五月份预算控制最好，节约2.41万。
%26#8226; 公司平均费用率为营业额的31.42％（不含已借款未报销的费用）
%26#8226; 六月份费用控制最好，费用率为31.42％
2-6月费用执行情况
2-6月销售费用率
二月份
三月份
四月份
五月份
六月份
收入
31.31
43.59
48.35
47.5
45.74
费用
13.07
13.71
15.58
16.21
14.37
销售费用率
41.74%
31.45%
32.22%
34.13%
31.42%
(六)税金交纳情况：
各月税金交纳情况
二月
三月
四月
五月
六月
实交税金
20999.86
34991.27
33641.89
24814.41
29720.03
应交税金
79943
111279.06
123441.27
121262.81
116783.86
比重
26.27%
31.44%
27.73%
20.46%
25.45%
备注：应交税金按各月实际收入为基数，税率25.53%计算
二、财务指标分析：
成本：54.21万 销售成本率：25.02%
费用：72.94万 销售费用率：33.66%
净利润：16.16 销售净利率：7.46%
税金：14.42 销售税金率：6.65%
投资总额：516.59万占收入的比重达28.38%
从以上指标可以看出，公司前期投资费用较高，2-6月份成本高于同行业平均水平两个百分点，导致净利润过低。下半年要想达到经营目标，在固定摊销费用不变的情况下，提高经营收入，节约成本，合理控制费用。
以上是财务部汇总2-6月份有关资料，进行横向对比，反映XX的经营状况，望公司领导给予指教。
